财富积累不易，传承更难-高金世家俱乐部法律法规分享会干货爆棚

发布时间：2016-10-10

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2016年9月27日，SAIF家族财富管理俱乐部（简称：高金世家）在外滩29号光大私人银行5楼会议室举办《中国家族财富管理所涉法律法规之梳理和检视一）》分享会，俱乐部邀请了上海锦天城事务所高级合伙人宗士才(EMBA 首期)为在场俱乐部成员分享了在家族财富管理领域的法律框架和自己在商事法律从业领域的感悟，干货满满，精彩纷呈，学员讨论互动积极热烈！

上海高级金融学院吴飞副教授，SAIF家族财富管理俱乐部会长王波(EMBA三期)、理事李强 (EMBA三期)、王勇(EMBA首期)、华伟达(EMBA六期)、秘书长丁杰(EMBA五期)和部分家族财富管理俱乐部会员参加了本次活动。

王波会长在分享开始前介绍说，我国家族财富管理处于起步阶段，在财富管理法律法规方面还有很多地方值得学习。宗律师为大家系统法律梳理，对财富管理专业人士是一次进一步提升的机会，同时也希望吴教授、宗律师和会员们之间的讨论能开启思维的碰撞，为家族财富管理领域贡献出一份力量，推动财富管理相关立法更往前一步，使未来的财富管理领域有法可依有据可循，使中国家族财富管理发展更加成熟。

以下为宗律师精彩分享内容

宗律师通过4部分对家族财富管理法律法规进行了梳理：

家族事务中涉及的法律法规

家族事务中涉及财富的法律法规

家族事务中涉及财富管理的法律法规

全球资产全球保护和配置部分相关的法律法规

在家族事务法规的这个部分，宗律师和会员们一起梳理了《婚姻法》、《继承法》、《收养法》、《国际私法（涉外部分）》相关的法律知识，详细的介绍了《婚姻法》（17条，18条）的适用问题。

家族二代婚姻问题是家族财富管理的一个敏感点，妥善的安排及遗嘱管理的专业化可以尽量避免未来子孙的纷争或将纠纷的伤害程度降低，亦使遗产能够有效地合理配置及顺利传承，家族财富管理能够在这方面给出积极的隔离机制和解决方案，避免在财富传承过程中面临家族财富风险问题。

外滩29号

此外，宗律师就《中华人民共和国土地管理法》中的使用权年限问题，就财富管理方面谈了自己的看法。他风趣地用外滩29号这幢洋房（唯一1幢由法国人出资建造的大楼，距今已经102年历史）举例，让会员从一个长时间维度上来思考财富管理的问题，引发会员们的头脑风暴。光大上海分行私行部总经理华伟达也兴致盎然地分享了关于这幢百年建筑的故事。

一个人拥有的财富可以从物质、权力这两个方面来衡量，宗律师列举了知识产权中《商标法》、《专利法》，像同仁堂这样的老字号。其商标本身也是家族财富的一个重要组成部分，具有财富传承的价值。

另一个方面，宗律师引导大家从一个宏观层面来认识个人的金融资产部分：债券和股票、公募基金、私募基金、证券投资，商业银行，投资法、银行存单、大额人寿保单等都是商法的范畴内，同时还分享了中国商法的理论构建和中国内地公司在税收优惠和关税减免、海外收购在实际操作经验，带领会员们窥见一二。

作为一种财产转移与管理制度,信托在真正意义上源起于英国衡平法,后经美国的发展与创新得到了进一步的完善,20世纪初为大陆法系的日、韩等国继受。时至今日,信托因其独特的法律设计、极高的灵活性和强大的金融理财功能而正日益走向世界。

在财富管理领域中，宗律师给大家介绍较为成熟的家族管理领域信托业务实务操作，国内信托业的发展与发达国家相比起步较晚，但只要中国信托业立足于当前国内对信托业务实际需求，积极借鉴国外较为发达国家的信托业务发展经验，未来国内家族信托的前景是一片蓝海。

宗律师还就当前热议的话题进行了分析：以宝万之争作为导引，提高大家对保险法的认识，了解寿险-资管计划的合力下引发的效应。另外，中国在税法中有明确规定，保险金中的个人所得税作为直接法律依据可以进行抵扣，这项规定很好地实现了投保人、被保险人、受益人的分离，通过对受益人的及时变更，有效地对家族财富进行规划。通过遗嘱和遗产分配，直接指定谁做受益人，也是常用的传承及资产配置工具之一，同时也是风险管理的工具。宗律师还特别指出，管理类的高现金价值保险产品，能不能避税，未来将受到挑战。

在第3部分中，宗律师对《破产法》进行了梳理，企业通过有序的破产重整可以对家族企业的不良资产部分、僵尸企业进行处理，合理的逃废债务、税务债务进行减免。这能对家族财富风险进行有效隔离。

在全球资产全球保护和配置涉及的法律法规中，宗律师重点谈到了《慈善法》，这部法自2016年9月1日起施行。这是继我国《信托法》中“公益信托”之后，再次以法律的形式对“慈善信托”进行规定。慈善传承是家族财富传承的最高境界。

邵逸夫、王永庆、曹德旺、比尔·盖茨等行业领袖，通过公益慈善基金的项目设立，不仅仅传承财产，更多的是传承一种精神，引领一种世界观、人生观和财富观。慈善有助于家族价值观的传承，可以凝聚家族所有成员，从家族财产中剥离一部分成立基金会做慈善事业，有利于促进家族成员和睦共处，增强他们的凝聚力。基于我国的慈善信托本金及其收益均要用于公益目的，且自然人不能担任受托人，慈善基金受益人不特定（家族信托是指定受益人的）。基金会通过公募慈善信托公开募集善款是一种很好的方式。